答：
用友存货核算反结账的步骤如下：
1.登录用友软件，进入“财务管理-存货核算-单据处理-反结账”模块；
2.在反结账页面中，填写相应信息，包括会计期间、反结账方式、结账日期等；
3.点击“检查”按钮，检查反结账是否符合要求；
4.点击“反结账”按钮，进行反结账操作；
5.反结账完成后，可查看反结账单据，核对信息是否正确；
6.最后点击“完成”按钮，完成反结账操作。
拓展知识：反结账的应用案例。反结账是企业在结账期间，因某些原因需要撤消原结账信息，重新进行结账操作的一种财务操作。比如，由于审计发现售货单据有误，企业需要撤销之前的结账信息，重新反结账来修改售货单据。这种情况下，企业就需要进行反结账操作，来撤消原结账信息，重新进行结账操作，确保财务账目的准确性。